目  录

第一部分：广西壮族自治区凤山公路养护中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2025年度政府性基金支出决算情况

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区凤山公路养护中心概况

一、本部门职责

根据《自治区党委编办关于调整自治区交通运输厅所属事业单位机构编制事项的批复》（桂编办〔2019〕114号）相关机构改革精神，本中心主要职责为：

（一）承担辖区内普通国省干线公路的养护工作；

（二）承担辖区内普通国省干线公路路网的监测、预警、信息服务等工作；

（三）承担辖区内普通国省干线公路基础设施的安全防护、应急处置工作。 

二、机构设置情况

广西壮族自治区凤山公路养护中心隶属于广西壮族自治区河池公路发展中心，是一个以公路养护、公路行业信息管理为主要业务范围的事业单位。下辖1个养护站（即凤城养护站）。2025年养护里程为170.268公里，（其中：一级公路0公里，二级公路170.268公里，三级公路0公里，四级公路0公里，等外公路0公里）。

第二部分：广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度部门决算报表

详见附件：广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度部门决算公开附表

第三部分：广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入1913.92万元，其中本年收入1913.92万元，较2024年度决算数减少281.92万元，下降12.84%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1913.92万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少268.87万元，下降12.32%。减少主要原因是：⑴2025年在职在编减少3人及绩效总量减少相应的五险一金计提也随之减少；⑵2025年度养护工程项目比2024年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，与上年相比无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，与上年相比无增减变化。

4.事业收入0.00万元，较2024年度决算数减少13.04万元，下降100%。下降主要原因是2025年普通公路灾毁保险合同到期，不再安排该项目预算资金。因此，无灾毁保险理赔收入。

5.经营收入0.00万元，与上年相比无增减变化。

6.其他收入0.00万元，与上年相比无增减变化。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与上年相比无增减变化。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与上年相比无增减变化。

（二）本部门2025年度总支出1913.92万元，其中本年支出1913.92万元,较2024年度决算数减少281.92万元，下降12.84%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）110.94万元，主要用于支付本单位离退休人员退休补助费及按照国家规定缴纳本单位在职在编人员机关事业单位养老保险缴费、职业年金。较2024年决算数减少32.58万元。下降主要原因是2025年在职在编减少3人及2025年将绩效工资下计提的机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费从208类社会保障和就业支出科目支出编入214类交通运输支出科目支出。

2.卫生健康支出（类）7.18万元，主要用于支付按照国家规定缴纳在职人员基本医疗保险。较2024年决算数减少12.64万元。下降主要原因是2025年在职在编减少3人及2025年将绩效工资下计提的职工基本医疗保险缴费从210类卫生健康支出科目支出编入214类交通运输支出科目支出。

3.交通运输支出（类）1,782.35万元，主要用于事业单位行政运行、一般行政事务管理、公路养护、公路、桥梁抢修及应急预案等方面支出。较2024年度决算数减少213.10万元，下降10.68%。下降主要原因是：⑴2025年普通公路灾毁保险合同到期，不再安排该项目预算资金；⑵2025年度养护工程项目比2024年预算安排项目减少。

4.住房保障支出（类）13.45万元，主要用于按照国家政策规定向职工支付的住房公积金等住房改革方面的支出。较2024年度决算数减少23.41万元，下降63.51%。下降主要原因是2025年在职在编减少3人及2025年将绩效工资下计提的住房公积金从221类住房保障支出科目支出编入214类交通运输支出科目支出。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数没有增减变化。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数没有增减变化。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度一般公共预算财政拨款支出1,913.92万元，较2024年度决算数减少268.87万元，下降12.32%。其中：基本支出706.99万元，项目支出1,206.93万元。

广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,799.99万元，支出决算为1,913.92万元，完成年初预算的106.33%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为111.61万元，支出决算为110.94万元，完成年初预算的99.40%,预决算差异的主要原因是2025年度根据《广西壮族自治区财政厅关于调整、追加（收回）2025年第二季度职工死亡一次性抚恤金和遗属生活补助预算的函》（桂财工交函〔2025〕68号）调减“机关事业单位退休人员补贴”。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为7.18万元，支出决算为7.18万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

（三）交通运输支出（类）年初预算为1,667.76万元，支出决算为1,782.35万元，完成年初预算的106.87%。预决算差异的主要原因是根据《广西壮族自治区财政厅关于追加（拨付）2025年交通运输领域重点项目资金预算（第二批）的函》（桂财工交函〔2025〕41号），追加普通国道危旧桥改造工程（重点项目资金第二批）林佑坳隧道维修加固改造项目资金110万元、《广西壮族自治区财政厅关于收回中央补助净结余资金重新安排用于年底急需项目的函》（桂财工交函〔2025〕142号），追加普通省道路面改造（年中调整）工程项目S517线凤山三门海至乐业路面改造项目资金46万元，共计156万元，以及年中按照有关文件要求追加死亡抚恤金等。

（四）住房保障支出（类）年初预算为13.45万元，支出决算为13.45万元，完成年初预算的100%,预决算无差异。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出706.99万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出531.99万元，完成年初预算的96.71%。预决算差异主要原因是根据《广西壮族自治区财政厅关于追加自治区交通运输厅2025年部门预算人员经费的函》（桂财工交函〔2025〕91号）调增“人员经费”及按照预算调整文件要求调减相应费用。

（二）商品和服务支出69.78万元，完成年初预算的95.63%。预决算差异主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约的原则控制会议费及培训费的开支。

（三）对个人和家庭的补助105.22万元，完成年初预算的106%。预决算差异的主要原因是根据《广西壮族自治区财政厅关于调整、追加（收回）2025年第二季度职工死亡一次性抚恤金和遗属生活补助预算的函》（桂财工交函〔2025〕68号）调增“死亡抚恤金”及根据《广西壮族自治区财政厅关于调整、追加（收回）2025年第三季度职工死亡一次性抚恤金和遗属生活补助预算的函》（桂财工交函〔2025〕117号）调增“死亡抚恤金”。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度政府性基金支出0.00万元，较2024年度决算数无增减变化。

广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，预决算无差异。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度国有资本经营预算支出0.00万元，较2024年度决算数无增减变化。

广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%，预决算无差异。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出12.49万元，完成年初预算的96.90%，比上年减少0.63万元，主要原因是按照相关文件精神要求，厉行节约，控制公务接待费的支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算12.18万元，公务接待费支出决算0.31万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，预决算无差异，与上年决算数据一致。未安排预算的原因是本中心业务工作未涉及到出国（镜），故无需安排此项费用。

（二）公务用车购置及运行费支出12.18万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，预决算无差异，与上年决算数据一致。

公务用车运行支出12.18万元，完成年初预算的98%，比上年减少0.77万元，原因是按照相关文件精神要求，厉行节约，压减公务用车运行维护费的开支。2025年，广西壮族自治区凤山公路养护中心开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出12.18万元，平均每辆2.44万元。

（三）公务接待费支出0.31万元，完成年初预算的67.39%，预决算差异的主要原因是按照相关文件精神要求，厉行节约，控制公务接待费的支出。与上年决算数据相比，增加0.14万元，增长82.35%，增加的主要原因是上级部门调研及检查和交流学习次数较上年有所增加。国内公务接待批次7次，人次44次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明

本单位2025年度事业单位运行经费支出69.78万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少2.01万元，降低2.58%，比上年决算数减少5.98元，下降7.89%。主要原因是：资产运行维护支出减少，定额商服取数口径与上年不一致。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2025年度政府采购支出总额478.11万元，其中：政府采购货物支出5.17万元、政府采购工程支出444.10万元、政府采购服务支出28.85万元。授予中小企业合同金额462.08万元，占政府采购支出总额的96.65%，其中：授予小微企业合同金额183.45万元，占授予中小企业合同金额的39.70%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的96.11%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的6.24%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆11辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车10辆，其他用车主要是因公出行的公务车以及公路养护作业需要的养护车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

我中心2025年度部门预算数1215.57万元，执行数1206.93万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位根据预算中对各项的绩效目标设置标准，对项目的招投标、施工、支付、监理、验收各项均按相关制度规定严格执行，各项档案资料齐全规范，在资金管理方面严格按照预算的规定开支，不超范围、超预算支出。截至2025年12月31日，项目预算执行1206.93万元，较好完成设定的各项指标值。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我单位2025年度项目24个，项目支出总额1,215.57万元。其中，本级项目24个，本级项目支出1,215.57万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：23个项目评为一等，涉及资金1,212.36万元，占项目总数比例95.83%，占项目支出总额比例99.74%；1个项目评为二等，涉及资金3.21万元，占项目总数比例4.17%，占项目支出总额比例0.26%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是有些指标值设定得太笼统或者范围太广自评作证材料不好提供；二是有些项目年中涉及到调整预算资金，未能及时同步调整绩效目标设定的指标值，导致有些指标实际执行与年初设定的指标值存在差异。下一步改进措施：一是将根据各项目的具体实施内容细化绩效目标指标值，使指标值更具体更好提供自评作证材料更好完成自评工作；二是年中涉及到预算调整的项目，及时同步调整更新绩效指标值。三是根据不同的项目特点，制定不同的绩效评价指标体系；同时，梳理绩效评价指标之间的逻辑关系，确保绩效评价指标设置的合理性和相关性。绩效评价内容与绩效评价标准符合项目特点，绩效评价口径要保持一致，这样才能对不同项目进行对比分析，从而不断提升预算资金的使用效益。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，15普通国省干线日常养护经费（增量）项目自评得分为99.98分，一等，项目全年预算数为559.55万元，执行数为559.46万元，完成预算的99.98%。

（三）部门绩效评价结果

详见附件：广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度项目绩效自评汇总表

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：广西壮族自治区凤山公路养护中心_2025年度部门决算报表

附件2：广西壮族自治区凤山公路养护中心2025年度项目自评汇总表